Gobierno Corporativo

El gobierno de la Mutualista se ejercerá a través de la Junta General de Socios o sus representantes, que es su órgano supremo y se considerará legalmente constituido cuando los socios hubieren sido legalmente convocados y se encuentren reunidos con el quorum legal y estatutario. La Junta General de Socios estará conformada por las personas que hayan adquirido los certificados de aportación.

La función del Gobierno Corporativo es la de determinar los objetivos estratégicos y operativos de Mutualista Azuay, orientados a cumplir con los intereses institucionales y los de sus grupos de interés, es decir los de sus socios, colaboradores, clientes, proveedores y sociedad en general. 

Mutualista Azuay, cumpliendo con su obligación de transparencia y responsabilidad social,  formaliza sus políticas a través del Código de Gobierno Corporativo. Dichas políticas le permitirán ejecutar las disposiciones de su Estatuto, así como otras disposiciones que permitan garantizar un marco eficaz para las relaciones de propiedad y gestión, transparencia y rendición de cuentas. 

Código de Ética 

El Código de Ética describe los principios y normas de conducta, sobre la base de los valores institucionales en materia de ética profesional que rigen las actividades financieras y otras desarrolladas en la Institución, mismo que es de aplicación obligatoria para todos los Directores, funcionarios y empleados de Mutualista Azuay.

 

Estructura de Gobierno Corporativo

El Gobierno Corporativo está conformado por la Junta General de Socios o Representantes, el Directorio, los Comités Normativos, y la Alta Gerencia.

Junta General de Socios o Representantes 

Es el máximo órgano de gobierno de la Institución y le corresponde conocer los informes de la administración que le permitan evaluar una adecuada aplicación de los principios de buen gobierno corporativo implementados. 

Directorio 

Es el máximo órgano responsable de la administración de la Institución. Entre sus principales atribuciones están:

a) Fijar las políticas generales de la Institución y vigilar su marcha;

b) Expedir, reformar o derogar los reglamentos internos, manuales y demás normativa interna requerida;

c) Nombrar y remover al Gerente General por causas legales debidamente justificadas;

d) Conocer y resolver sobre la renuncia presentada por sus miembros o, en el caso de separación definitiva de un vocal, informar de ellas a la siguiente Junta General y a la Superintendencia, debiendo principalizar al suplente que corresponda. Los así principalizados actuarán por el resto del período de los remplazados;

e) Presentar a la Junta General de socios o representantes, a través de su Presidente, los estados financieros y el informe anual de labores;

f) Autorizar la adquisición de inmuebles destinados a considerarse como activos fijos, su gravamen o enajenación por el monto establecido en el estatuto;

g) Aprobar y reformar el presupuesto anual de la Institución;

h) Aplicar la política y la escala recomendada por el Comité de Retribuciones y aprobada por la Junta General para fijar las remuneraciones y compensaciones de los ejecutivos y miembros del Directorio;

i) Establecer políticas de capitalización mediante la oferta de certificados de aportación necesarios de acuerdo a los intereses y proyecciones institucionales, respetando el derecho establecido en el inciso final del artículo 193 de la ley;

j) Designar a la firma calificadora de riesgos de la nómina presentada por el comité de auditoría;

k) Conocer los informes que presente el Gerente General sobre la situación financiera de la Mutualista, el diagnóstico de riesgos y su impacto en el patrimonio, el cumplimiento del plan estratégico, así como el informe anual correspondiente y tomar las decisiones que estime apropiadas;

l) Decidir en primera instancia la separación de socios por causas graves debidamente comprobadas conforme el presente Estatuto;

m) Conocer las comunicaciones del organismo de control de acuerdo con lo previsto en la letra b) del artículo 36 de la ley y disponer el cumplimiento de las disposiciones, observaciones o recomendaciones;

n) Presentar a la junta general la terna propuesta por el comité de auditoría, las cuales deben estar previamente calificadas por la Superintendencia para la designación de auditores externo e interno;

o) Autorizar al Gerente General el otorgamiento de poderes;

p) Aprobar y reformar el Código de Ética y de Buen Gobierno Corporativo;

q) Informar sobre la gestión correspondiente y el cumplimiento de los objetivos institucionales y las posiciones de riesgo asumidas, en los diferentes tipos de riesgo y las acciones de control recomendadas para minimizarlos;

r) Fijar los montos dentro de los cuales el Gerente General pueda celebrar actos, contratos, gastos y en general, obligar a la Institución, sin autorización previa del Directorio;

s) Crear y conformar los Comités y Comisiones del Directorio necesarias para el desarrollo de las actividades de la Mutualista;

t) Designar al funcionario que reemplazará al Gerente General en caso de ausencia temporal o definitiva. Esta designación no está sujeta a plazo, por lo que el Directorio en cualquier momento puede nombrar a otro funcionario con estos fines, sin que medie causa alguna;

u) Hacer conocer a la Junta General, un informe detallado, que se adjuntará al acta de la Junta General, sobre las buenas prácticas de gobierno corporativo;

v) Interpretar de forma obligatoria el presente Estatuto, en caso de duda, hasta que la Junta General no resuelva lo contrario; y,

w) Las demás establecidas en la Ley, este Estatuto y demás normativa aplicable.

Comités Normativos de apoyo al Gobierno Corporativo 
  • Comité de Administración Integral de Riesgos 

Es el órgano creado por el directorio, responsable del diseño de las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos, para la eficiente gestión integral de los riesgos, específicamente de los identificados en la actividad que efectúa la entidad; y, de proponer los límites de exposición a éstos.

  • Comité de Auditoria 

Es una unidad de asesoría y consulta del directorio para asegurar un apoyo eficaz a la función de auditoría por parte de todos los integrantes de la institución; asegurar el cumplimiento de los objetivos de los controles internos; y, vigilar el cumplimiento de la misión y objetivos de la propia institución. 

  • Comité de Ética 

Este Comité se encargará de establecer el contenido del Código de Ética, que deberá contener valores y principios éticos que afiancen las relaciones con los socios, con los clientes, con los empleados, con los proveedores y con la sociedad, de tal manera que se promueva el cumplimiento de los principios de responsabilidad social: cumplimiento de la Ley, respeto a las preferencias de los grupos de interés, transparencia y rendición de cuentas. Analizará los casos de incumplimiento y determinará las sanciones a imponer cuando corresponda. 

  • Comité de Retribuciones 

Tiene como funciones principales proponer a la Junta General de socios o representantes la política sobre la cual se construirá la escala de remuneración y compensaciones de los ejecutivos y miembros del Directorio, misma que guardará consistencia con los niveles de riesgo definidos por el Directorio, cumplir con los criterios que se puedan considerar adecuados para reducir los incentivos no razonables para que los ejecutivos y empleados tomen riesgos indebidos, así como vigilar el cumplimiento de la política de remuneraciones aprobada por la Junta General.

  • Comité de Cumplimiento

Este comité tiene entre sus funciones el proponer al Directorio las políticas generales de prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos así como proponer la imposición de sanciones administrativas internas por el incumplimiento de los procesos de prevención de lavado de activos o financiamiento de delitos.

 

Indicadores de Gobierno Corporativo



 

 

 

 

 

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